IMPOSTOS E SEU FLUXO DE CAIXA

Mais de 40% das indústrias do país tem o fluxo de caixa afetado porque pagam impostos antes de receberem pelas vendas. Sim. Pagam ao governo antes de receberem de seus clientes!

Para 41,1% das empresas, o prazo médio de recebimento das vendas é superior a 45 dias, enquanto que o de pagamento dos tributos que mais afetam o fluxo de caixa, como as contribuições previdenciárias, o PIS e a Cofins, é de, no máximo, 40 dias. As informações são da consulta empresarial divulgada pela Confederação Nacional da Indústria (CNI) nesta segunda-feira (29).

Segundo a pesquisa, feita entre 20 e 28 de junho com 594 empresas, os empresários brasileiros têm um alto custo financeiro para cumprir com suas obrigações tributárias. (Dado que não é nenhuma surpresa para quem vive a realidade das micro e pequenas empresas.) Conforme 60,3% dos empresários, os impostos pagos consomem mais de 20% do faturamento. “Os tributos têm um peso grande sobre o faturamento. Isso reforça a importância do governo recolhê-los, no mínimo, no mesmo prazo que as indústrias recebem pelas vendas”, destaca o economista da CNI, Mário Sérgio Carraro.

CAPITAL DE GIRO

NEM TODO EMPREENDEDOR NASCE SABENDO

Ao iniciar um negócio, qualquer empreendedor precisa de dinheiro para transformá-lo em realidade. É preciso capital para alugar ou comprar o local, para a mobilia, equipamentos e suprimentos, para pagar profissionais como contadores e advogados, e também para o desenvolvimento do seu produto ou serviço.

Conseguir o montante necessário nem sempre é fácil, mas existem várias alternativas.

Para aproveitá-las é preciso entender qual financiamento será melhor para você e sua empresa. Você possui capital próprio? Existem sócios investidores dispostos a bancar sua idéia? Ou você vai precisar de financiamento?

O fato é que, não apenas no início, mas em várias etapas da vida da empresa, podem surgir necessidades financeiras diferentes que exijam financiamento externo. Para sobreviver é necessário manter o equilíbrio das contas e um nível aceitável de capital de giro.

EQUALIZE O NOVO ANO

Hoje começa 2010! Justamente por isso chega a hora de fazer as tradicionais promessas para o novo ano: parar de fumar, emagrecer, fazer exercícios físicos, voltar a estudar... Que tal também pensar em colocar as finanças em ordem?

A estratégia pode ajudar você a começar o novo ano com o pé-direito e não apenas correndo atrás do prejuízo, além é claro de melhorar as possibilidades de estabilizar o fluxo de caixa da sua empresa, se for o caso.
Muita gente acaba gastando todo seu 13º salário em presentes no Natal ou na viagem de férias e esquece de pensar nas contas do começo do ano que envolvem impostos, material escolar, novos uniformes ou as faturas do cartão de crédito após a viagem para a Disney.
Para um 2010 mais equilibrado e sem dívidas é importante que você coloque todas as suas despesas no papel (renda, dívidas e gastos previstos) e só depois de verificadas tais despesas, pensar no que fazer com as sobras de caixa.

Antes de empenhar todo o seu 13º ou a restituição do imposto de renda em novas aquisições, que tal utilizá-los para quitar suas dívidas e aproveitar para negociar descontos?
Se já estiver com as malas prontas, planeje as despesas com base na sua própria realidade. Se fizer a reserva antecipada e pagar antecipadamente os custos de hospedagem, por exemplo, viaja com pouca dívida e sobram recursos para as famosas lembrancinhas para a família.
E não esqueça, se você é um empreendedor, é sua a responsabilidade pelo pagamento do 13º salário de seus funcionários e das férias que foram planejadas, além de todas as obrigações e encargos bem como as contratações temporárias que possam ser necessárias no período.
Faça os devidos controles para ter certeza de que sua empresa gera lucro, afinal é o seu faturamento que deverá suportar o aumento de suas despesas desse período e, se possível, ainda sobrar alguma receita. Aproveite o momento de consumismo geral e amplie sua possibilidade de entradas de caixa.

É muito importante checar seu saldo disponível, em caixa e no banco, elaborar um fluxo de caixa e então, avaliar o impacto das despesas do final de ano. Lembre-se que a administração eficiente dos seus recursos começa com a definição de quanto dinheiro você precisa para manter suas operações.
Enquanto muitos estão gastando em suas compras, um bom empreendedor pode estar lucrando. Portanto, equalize suas despesas, seu estoque, programa-se corretamente e comece o ano sem dores de cabeça! Feliz 2010!

ANA MARIA MAGNI COELHO

Publicado em O Diário Empresarial

31 de dezembro de 2009